يسمح للبنوك بجني الفوائد غير المحققة في الربح
ابتكر بنك بنغلاديش خصمًا هائلًا للبنوك، مما سمح لها بإظهار دخل الفوائد غير المحقق كأرباح إذا دفع المقترضون 25 ٪ فقط من المبالغ المستحقة الدفع للعام الحالي.
علاوة على ذلك، يمكن للبنوك تحويل مخصص إضافي بنسبة 1٪ طُلب منه الاحتفاظ به مقابل قروض التأجيل العام الماضي، بشرط الاسترداد الكامل للمبالغ المستحقة الدفع من المقترضين.
أصدر البنك المركزي تعميمًا يعطي تعليمات حول كيفية قيام البنوك بتحويل الفوائد المتكبدة مقابل قروض التأجيل في أرباحها لعام 2021.
ستنتهي تسهيلات تأجيل القرض التي كانت سارية خلال العامين الماضيين في ديسمبر.
سيساعد التعميم الجديد البنوك على تحقيق أرباح عالية من خلال جني الدخل غير المحقق في الميزانية العمومية لعام 2021.
نظرًا لأن البنوك تخاطر بشكل كبير بإظهار دخل الفوائد غير المحقق كأرباح، فسيتعين عليها الاحتفاظ بمخصص إضافي بنسبة 2 ٪ مقابل قروض التأجيل، وفقًا للتعميم.
تتمثل مخاطر هذه العملية المتمثلة في تحويل الدخل غير المحقق إلى الأرباح في أنه إذا فشل المقترضون في دفع باقي المبلغ، فسيؤدي ذلك إلى زيادة القروض المتعثرة. ستؤدي الزيادة في القروض المتعثرة إلى زيادة متطلبات التخصيص وسوف تلتهم متطلبات المخصصات المرتفعة الأرباح.
إن تسهيل أخذ الفوائد غير المحققة في الدخل سيسمح للبنوك بإعلان توزيعات أرباح عالية للسنة الحالية.
وجه التعميم تعليمات للبنوك بأن المقترضين الذين دفعوا 25٪ من المبلغ المستحق عليهم لن يتم تصنيفهم على أنهم متخلفون عن السداد.
وفقًا للتعميم، سيتم تصنيف المقترضين، الذين لن يدفعوا 25٪ من مبلغهم المستحق الدفع بحلول ديسمبر من هذا العام، على أنهم متخلفون عن السداد.
توصل بنك بنغلاديش إلى التعميم في الوقت الذي كانت البنوك تنفق فيه بالفعل بشكل كبير على توزيعات الأرباح، وتظهر أرباحًا متضخمة وتوفر أقل للمخاطر المستقبلية، مما تسبب في نقص في المخصصات.
هناك خطر آخر يتمثل في أن قروض التخلف عن السداد بدأت بالفعل في الاتجاه الصعودي عبر Tk1 lakh كرور في سبتمبر من هذا العام.
بدأت المؤشرات الرئيسية لصحة القطاع المصرفي في التدهور بالفعل مع ارتفاع القروض المتعثرة، واتساع النقص في المخصصات وتآكل رأس المال.
حققت معظم البنوك ربحًا جيدًا حتى وسط الوباء، وذلك بفضل تحمل المخصصات وسط حزمة تأجيل القروض الجارية، لكن الكثير منها أنفق على توزيعات الأرباح بدلاً من الادخار في الأيام الممطرة، مما أدى إلى اتساع النقص في المخصصات إلى جانب ارتفاع قروض التخلف عن السداد.
احتفظ عدد قليل فقط من البنوك بمخصصات أعلى لتعويض الخسائر الناتجة عن القروض المتعثرة.
المخصصات العامة هي بنود الميزانية العمومية التي تمثل الأموال التي تخصصها الشركة كأصول لدفع الخسائر المستقبلية المتوقعة. بالنسبة للبنوك، يعتبر المخصص العام بمثابة رأس مال تكميلي بموجب اتفاقية بازل الأولى.
يوضح أحدث بيان للقرض الافتراضي لشهر سبتمبر أن ثمانية بنوك خاصة فقط من أصل 42 احتفظت بقدر جيد من فائض المخصصات فوق 100 كرور كرور.
انخفض إجمالي فائض مخصصات البنوك الخاصة بمقدار 1000 كرور كرور روبية إلى 3.586 كرور تاكا في سبتمبر مقارنة بشهر ديسمبر من العام الماضي حيث أدى ارتفاع قروض التخلف عن السداد إلى زيادة متطلبات المخصصات للبنوك.
ارتفع القرض الافتراضي للبنوك الخاصة إلى 5.47٪ في سبتمبر من 4.66٪ في ديسمبر من العام الماضي، وفقًا لبيانات بنك بنغلاديش.
كما أدى ارتفاع قروض التخلف عن السداد إلى تآكل القاعدة الرأسمالية للبنوك الخاصة.
على الرغم من أن البنوك بدت مترددة في الاحتفاظ بمخصص إضافي خلال فترة الأزمة هذه، إلا أنها كانت حريصة إلى حد ما على توزيع الأرباح.
حتى وسط الوباء، لم تتنازل البنوك عن توزيعات الأرباح النقدية – لقد وزعت أرباحًا نقدية أعلى لعام 2020 مقارنة بالعام السابق، مما جعل المديرين سعداء.
من بين 31 بنكا خاصا مدرجا في بورصة دكا، وزع 22 بنكا أرباحا نقدية لعام 2020.
توزيعات الأرباح المعلنة من قبل معظم هذه البنوك للعام الماضي أعلى من أو مماثلة للعام السابق.
يوضح اتجاه الربح للعام الحالي أن البنوك حققت أرباحًا جيدة، ولكنها لم تحافظ على المخصصات الكافية.
وصل نمو أرباح السهم من البنوك الخاصة إلى 154٪ في الأشهر التسعة الأولى من العام الحالي، وحققت معظم البنوك أرباحًا أعلى من 20٪.
على الرغم من تحقيق أرباح جيدة، كانت بعض البنوك تعاني من نقص في المخصصات.
على سبيل المثال، شهد بنك Standard Bank نموًا بنسبة 154٪ في الأرباح في الفترة من يناير إلى سبتمبر من هذا العام، لكن البنك كان يعاني من نقص في المخصصات يصل إلى 100 كرور روبية في سبتمبر.
المصدر: tbsnews
قد يهمك:
