تفرض سلطة دبي للخدمات المالية غرامات على شركة KPMG
فرضت سلطة دبي للخدمات المالية (DFSA) غرامة قدرها 1.5 مليون دولار على شركة KPMG LLP ومدير التدقيق السابق Milind Navalkar 500000 دولار لعدم اتباع المعايير الدولية أثناء عمليات تدقيق شركة Abraaj Capital Limited (ACLD)، وهي إحدى كيانات مجموعة Abraaj، لعدد من السنوات حتى أكتوبر. 2017.
وصدرت قرارات سلطة دبي للخدمات المالية في يونيو 2021، لكن تم نشرها يوم الإثنين فقط عندما طلبت KPMG والسيد نافالكار أمرًا من محكمة الأسواق المالية لمنع النشر، حسبما قال المنظم.
رفضت المحكمة لاحقًا طلبات KPMG والسيد Navalkar بشأن الخصوصية، ثم استأنف كلاهما أمام محكمة DIFC ضد قرار FMT.
صدر حكم عن محكمة مركز دبي المالي العالمي في 16 سبتمبر 2022، برفض استئناف KPMG والسيد نافالكار، مما يعني أنه تم تأييد قرار المحكمة الأصلي.
وقالت الهيئة التنظيمية إن قرار المحكمة سينشر على قسمها على موقع سلطة دبي للخدمات المالية على الإنترنت.
وتنفي شركة KPMG والسيد Navalkar جميع مزاعم سلطة دبي للخدمات المالية وتقدمتا بطلب لمراجعة القرارات إلى لجنة FMT، حيث سيقدم الطرفان قضايا كل منهما.
وقالت سلطة دبي للخدمات المالية: “قرارات سلطة دبي للخدمات المالية مؤقتة وتعكس إيمان سلطة دبي للخدمات المالية بما حدث وكيف تنظر في سلوك KPMG LLP والسيد نافالكار”.
“قد يتم تأكيد قرارات سلطة دبي للخدمات المالية أو تغييرها أو إلغاؤها نتيجة لمراجعة FMT.”
كانت ACLD شركة فرعية مملوكة بالكامل لشركة Abraaj Investment Management Limited (AIML)، وهي شركة تأسست في جزر كايمان، والتي عملت كمستشار استثماري رئيسي ومدير صناديق الأسهم الخاصة في مجموعة أبراج.
كانت مجموعة أبراج، التي تأسست في عام 2002 وادعت أنها تدير أصولاً تبلغ قيمتها 14 مليار دولار في ذروتها، أكبر شركة أسهم خاصة في الشرق الأوسط وواحدة من أكثر المستثمرين نشاطاً في الأسواق الناشئة في العالم، ولها مصالح في جميع أنحاء إفريقيا وآسيا وأمريكا اللاتينية. والشرق الأوسط.
تم إجبارها على التصفية في عام 2018 بعد أن كلف مستثمرون، بما في ذلك مؤسسة بيل وميليندا جيتس، بإجراء تدقيق للتحقيق في سوء إدارة الأموال المزعومة في صندوق الرعاية الصحية الخاص بها البالغ مليار دولار.
أدى هذا التحقيق إلى تعميق التدقيق في الشركة، واجتذبت مزاعم اختلاس الأموال المؤمنة من المستثمرين الأمريكيين انتباه لجنة الأوراق المالية والبورصات، وكذلك السلطات الأمريكية الأخرى.
قالت سلطة دبي للخدمات المالية، في قرارها الصادر في 29 يونيو 2021، إن شركة KPMG تعتبر مجموعة أبراج من أكثر عملائها قيمة، وتصنفها على أنها عميل “ذو أولوية عالمية” وتشير إليها على أنها “أحد عملاء جوهرة التاج لدينا” عندما مناقشته مع الشركات الأخرى الأعضاء في KPMG.
تؤكد سلطة دبي للخدمات المالية أنه لو قامت KPMG بإجراء تدقيقها لـ ACLD وفقًا للمعيار المتوقع، فمن المحتمل أنها كانت ستحدد أنه لأكثر من خمس سنوات لم تتوافق البيانات المالية لـ ACLD مع القواعد المحاسبية، وأن الوحدة فشلت في الحفاظ على موارد رأس المال الكافية وكانت إخفاء الحالة الحقيقية لأموالها عن شركة التدقيق.
نظرًا لأن السيد Navalkar كان مدير تدقيق KPMG الذي تم تعيينه في تدقيق ACLD، فقد كان مسؤولاً عن التوقيع على التقرير الخاص بالبيانات المالية المدققة لـ ACLD وكذلك التأكد من أن عمليات التدقيق والمراجعات لقوائمها المالية وعوائد سلطة دبي للخدمات المالية قد تم تنفيذها وفقًا للمعيار المطلوب قالت السلطة.
وقالت: “وجدت سلطة دبي للخدمات المالية أن السيد نافالكار كان قلقًا عن علم من انتهاكات KPMG LLP وفشل أيضًا في التصرف بكفاءة ورعاية مهنية”.
غرمت سلطة دبي للخدمات المالية ACLD أكثر من 15 مليون دولار في يوليو 2019 لإخفاقها في الحفاظ على موارد رأس المال الكافية، في انتهاك لقواعدها، ولتزويد الجهة التنظيمية وشركة KPMG بمعلومات خاطئة ومضللة تتعلق بمواردها الرأسمالية.
وقالت سلطة دبي للخدمات المالية: “أغفلت ACLD أيضًا تزويد مدقق حساباتها بالمعلومات المتعلقة بالمعاملات المادية مع كيانات مجموعة أبراج الأخرى وإعداد البيانات المالية التي لا تمثل بدقة الوضع المالي لـ ACLD”.
“كان ACLD أيضًا مهتمًا عن علم بالأنشطة غير المصرح بها للشركة الأم، أبراج لإدارة الاستثمار المحدودة (AIML) “، والتي سبق أن فرضتها سلطة دبي للخدمات المالية أكثر من 299 مليون دولار في يوليو 2019.
كان ACLD هو كيان أبراج الوحيد المرخص له من قبل سلطة دبي للخدمات المالية والكيان الوحيد في مجموعة أبراج الذي تم تدقيقه من قبل KPMG LLP.
تم تدقيق الكيانات الأخرى في مجموعة أبراج من قبل شركات تدقيق أخرى في شبكة KPMG العالمية التي تعمل خارج مركز دبي المالي العالمي.
المصدر: thenationalnews
شاهد المزيد:
