البنك المركزي الأوروبي يطلب من البنوك معالجة مخاطر الائتمان
يطلب البنك المركزي الأوروبي (ECB) من مؤسسات الائتمان معالجة مخاطر الائتمان للاستجابة لموجة جديدة من القروض المتعثرة وتحسين الكفاءة. هذه هي الاستنتاجات الرئيسية لنتائج المراجعة الإشرافية وعملية التقييم (PRES) التي تم إجراؤها في عام 2020، والتي قدمها يوم الخميس أندريا إنريا ، رئيس مجلس الإشراف في البنك المركزي الأوروبي، حيث قدم، بالإضافة إلى ذلك، الأولويات الإشرافية لعام 2021.
تشير أوجه القصور الرئيسية التي تم تحديدها خلال PRES في عام 2020 إلى مخاطر الائتمان وكفاية رأس المال واستدامة نماذج الأعمال والحوكمة الداخلية. تمت معالجة أوجه القصور هذه من خلال التوصيات النوعية. مع تمديد البنك المركزي الأوروبي للمواعيد النهائية للتدابير النوعية السابقة لـ PRES، ظل عددًا كبيرًا من أوجه القصور من دورات PRES السابقة دون معالجة ومعالجة، لا سيما تلك المتعلقة بالحوكمة الداخلية، كما يسلط التحليل الضوء.
فيما يتعلق بمخاطر الائتمان، تركز الإشراف على التصنيف المناسب وقياس المخاطر في الميزانيات العمومية للمنشآت وإعدادها للتعامل الفوري مع المدينين الذين يواجهون صعوبات. أدت الظروف الاقتصادية المتدهورة خلال الوباء إلى إبطاء وتيرة الانخفاض المستمر في القروض المتعثرة، ولكن هناك أيضًا مستوى متأصل من الضائقة في محافظ القروض لم يتضح بعد بشكل كامل. قد يؤدي الإلغاء التدريجي للعديد من تدابير الدعم في عام 2021 إلى زيادة مخاطر الآثار المفاجئة. لتشجيع الأساليب الحكيمة، قدم المشرفون للبنوك عددًا أكبر بكثير من التوصيات.
وبقدر ما يتعلق الأمر بالحوكمة الداخلية، فإن معظم الكيانات قامت بإدارة المخاطر الناجمة عن الوباء والإشراف عليها بشكل مناسب. ومع ذلك، كان البعض بطيئا في التعامل مع الوضع. في بعض الحالات، وجد المشرفون نقصًا في المشاركة الكافية لهيئة الإدارة، مع عدم كفاية المراقبة والإشراف على وظائف العمل، لا سيما فيما يتعلق بكفاية التقارير. بالإضافة إلى ذلك، كانت هناك أيضًا قضايا إدارة مخاطر الائتمان في وظائف الرقابة الداخلية وأوجه القصور الهيكلية المستمرة في مجال تجميع بيانات المخاطر وإعداد التقارير.
فيما يتعلق بنموذج الأعمال، أعرب المشرفون عن مخاوفهم بشأن مصداقية خطط أعمال بعض الجهات وتناولوها من خلال توصيات نوعية تهدف إلى تحسين الربحية. انخفضت الربحية في عام 2020، ويرجع ذلك أساسًا إلى زيادة تدفقات انخفاض القيمة، وانخفاض صافي دخل الفوائد، وانخفاض الرسوم والعمولات.
أدى انخفاض الهوامش إلى زيادة الضغط على الكيانات لتعديل قواعد التكلفة الخاصة بها، مما أدى إلى اعتماد سلسلة من إجراءات خفض التكلفة خلال عام 2020، مثل توحيد الفروع ومشاريع الابتكار واتفاقيات العمل عن بعد. غذت الأحداث الأخيرة الاتجاه نحو رقمنة العمليات الداخلية، على الرغم من أن كيانًا واحدًا من كل أربع كيانات لا يزال يعاني من تأخيرات في تنفيذ هذه المبادرات.
كما استجابت البنوك للتحديات التي تطرحها المراجعات الاستراتيجية أو خطط إعادة الهيكلة الأوسع نطاقاً، فضلاً عن عمليات الدمج الوطنية. وقد شجع المشرفون البنوك على إجراء هذه المراجعات الاستراتيجية وتحسين الكفاءة، كما أنهم يراقبون عن كثب تنفيذ الإجراءات الإستراتيجية للبنوك.
فيما يتعلق بكفاية رأس المال، أعرب المشرفون عن مخاوفهم بشأن موثوقية أطر تخطيط رأس المال للمؤسسات، على سبيل المثال فيما يتعلق بقدرتها على إنتاج توقعات رأسمالية موثوقة تغطي أفقًا زمنيًا مدته ثلاث سنوات، كجزء من عملية تقييم كفاية رأس المال الداخلية (ICAAP). ). تلقت الكيانات ذات الهامش الرأسمالي المنخفض، أي بهامش صغير بين نسبة رأس المال والحد الأدنى لمتطلباتها، توصيات لتحسين تخطيط رأس المال.
كجزء من تدابير الإغاثة التي وافق عليها البنك المركزي الأوروبي، يمكن للبنوك استخدام احتياطي رأس المال بالكامل، بما في ذلك توصيات الركيزة 2، على الأقل حتى نهاية عام 2022. في المجموع، تستفيد تسعة بنوك من هذه الإجراءات، وتستند مستويات CET1 في الربع الثالث من عام 2020 أقل من متطلبات CET1 والتوصية قبل التدابير ذات الصلة بـ covid-19.
المصدر: elperiodico
قد يهمك:
