الاحتيال الضريبي: أمر بنك UBS السويسري عند الاستئناف بدفع 1.8 مليار يورو
بعد إصدار الأمر بدفع أكبر غرامة تم فرضها على الإطلاق في فرنسا في قضية تهرب ضريبي، ستصدر محكمة استئناف باريس، التي كان من المقرر إصدارها في البداية في نهاية سبتمبر، حكمها اليوم. يشتبه في أن البنك السويسري يساعد في التهرب الضريبي.
وسقط الحكم يوم الاثنين. يشتبه في أنه نظم نظام مساعدة للتهرب الضريبي، حُكم على UBS في الاستئناف بمبلغ إجمالي قدره 1.8 مليار يورو بتهمة غسل التهرب الضريبي وتطهير البنوك بشكل غير قانوني في فرنسا. العقوبة أقل بكثير من تلك التي تم النطق بها في المحكمة الابتدائية، حيث كان المبلغ القياسي 3.7 مليار يورو و800 مليون كتعويض عن الضرر الذي يتعين دفعه للدولة.
ويتابع القطاع المصرفي القضية عن كثب، حيث يخشى من تصلب النغمة في أوروبا، حيث كانت الغرامات المفروضة في الماضي أقل شدة مما كانت عليه في الولايات المتحدة – وكان إدانة بنك UBS بمثابة استثناء. كما تسقط العقوبة بعد ما يقرب من ثلاث سنوات من صدور حكم محكمة الجنايات.
بالتفصيل، فرضت محكمة الاستئناف غرامة قدرها 3.75 مليون يورو، ومصادرة مبلغ 1 مليار يورو على وديعة 1.1 مليار دفعتها المجموعة، فضلا عن نفس 800 مليون يورو كتعويضات.
يو بي إس فرنسا متواطئة في عمليات الفرز غير القانونية
تم إطلاق سراح شركة UBS France الفرنسية من الملاحقة القضائية بتهمة التواطؤ في غسيل الأموال الذي تفاقم بسبب التهرب الضريبي، ولكن حُكم عليه بتهمة التواطؤ في تفحص البنوك غير القانوني، بغرامة قدرها 1.875 مليون يورو – مقابل 15 مليون في الدرجة الأولى.
كما حُكم على أربعة من المديرين التنفيذيين الستة السابقين الذين حوكموا بالسجن لمدة تصل إلى عام واحد مع وقف التنفيذ وغرامة قدرها 300 ألف يورو، معظمهم أخف من تلك التي فرضتها المحكمة، التي حكمت أيضًا على خمسة منهم.
حالة “دفاتر الحليب”
ما هي التهم المحددة ضد UBS؟ كان البنك السويسري قد أرسل، بين عامي 2004 و2012، مندوبي مبيعاته لجذب عملاء فرنسيين محتملين أثرياء، تم رصدهم خلال المناسبات الاجتماعية، بهدف إقناعهم بفتح حسابات غير معلن عنها في سويسرا، وبالتالي السماح لهم بالهروب. إلى الضرائب الفرنسية سلطات. وفقًا لهذا الاتهام، قام البنك بإعداد محاسبة موازية، “دفاتر الحليب”، لإخفاء تحركات رأس المال عبر الحدود – وهي أداة بسيطة لتقييم المصرفيين، كما يدافع بنك UBS.
نتيجة لذلك، في 20 فبراير / شباط 2019، أُمرت الشركة ذات الوزن الثقيل في إدارة الثروات العالمية وفرعها الفرنسي وثلاثة من مديريها التنفيذيين السابقين بدفع 800 مليون يورو كتعويضات للدولة الفرنسية، جزء منها مدني. استأنف أول بنك في سويسرا على الفور: لقد ادعى دائمًا أنه احترم القانون الساري وقت وقوع الأحداث. في هذا الملف، الذي افتتح قبل عشر سنوات، دفعت المجموعة وديعة بقيمة 1.1 مليار يورو وقدمت 450 مليونًا في عام 2019.
خلال محاكمة الاستئناف، طلب مكتب المدعي العام إدانة جديدة، متحدثًا عن “جزء من تاريخ UBS” مرادفًا للتهرب الضريبي الهائل، حيث “أدار عن علم حسابات المتهربين من الضرائب الفرنسيين”.
في المجموع، عند الاستئناف، قدر الادعاء مبلغ الأصول المخفية خلال الفترة بـ 9.6 مليار دولار.
UBS ليس كتلة واحدة
وكان الادعاء قد طلب تأكيد الغرامة البالغة 15 مليون يورو المفروضة على يو بي إس فرنسا، بالإضافة إلى أحكام تصل إلى 18 شهرًا مع وقف التنفيذ و300 ألف يورو غرامة على التنفيذيين الستة السابقين. وطالب محامي الدولة الفرنسية بتعويض قدره مليار يورو. من جهته، ادعى دفاع يو بي إس الإفراج مؤكداً أنه “لم تكن هناك بداية لإثبات” عملية استطلاع غير شرعية للأصوات. انتقدت Me Denis Chemla “النظرية الوهمية التي تفيد بأن UBS France (كان من الممكن أن تكون) مكنسة كهربائية للمدخرات الفرنسية لصالح UBS سويسرا”، عندما جادلت Me Hervé Temime أنه في “الحقبة الماضية” للحقائق التي تم لومها باتفاق مبرم بين سويسرا والاتحاد الأوروبي.
منذ عام 2017، تم تنفيذ نظام تبادل البيانات التلقائي بشكل تدريجي، حيث وقع على الورق نهاية السرية المصرفية السويسرية. يجب على كل دولة الآن الإبلاغ عن وجود حساب باسم مواطن أجنبي إلى بلدها الأصلي. في نهاية عام 2015، قام حوالي 4000 عميل فرنسي لـ UBS بتسوية أوضاعهم من خلال خلية مخصصة، تم فتحها في وزارة الاقتصاد الفرنسية، بإجمالي 3.7 مليار مخفية. ويبلغ عدد دافعي الضرائب التائبين الآن ما يقرب من 17000.
من جانبها، اختارت الشركة السويسرية التابعة للبنك البريطاني HSBC، المتورط في فرنسا في نفس الوقت، دفع 300 مليون يورو للسلطات الضريبية في عام 2017، عبر اتفاقية لم يسبق لها مثيل في فرنسا. في الولايات المتحدة، هرب بنك UBS، الذي اتهم على وجه الخصوص بالسماح لأكثر من 17000 أمريكي بالتهرب من الضرائب، من المحاكمة بدفع 780 مليون دولار في عام 2009.
المصدر: latribune
أقرا أيضا:
تمويل شخصي حتى لو عليك متعثرات في السعودية
