ما هو غسيل الأموال؟ وكيف يتم؟
يتصدر سؤال ما هو غسيل الأموال؟ وكيف يتم؟ قائمة الأسئلة الشائعة، ولا سيما أن غسيل الأموال يعتبر جريمة مالية معقدة وخطيرة في عصرنا الحديث فهو ليس مجرد تلاعب بالأموال، بل عملية متطورة ومحكمة يستخدمها المجرمون لتحويل أموالهم غير المشروعة إلى أصول قانونية.
إنها كارثة اقتصادية تؤثر على المجتمعات والدول بأكملها، حيث تفقد الأسواق المالية استقامتها وتزيد من التفشي الإجرامي، وإذا كان لديك شك في أن هذه الظاهرة مجرد خيال أو حكاية من قصص الأفلام، فعليك أن تفكر مجدداً فغسيل الأموال يحدث حولنا بشكل يومي.
ما هي هذه العملية؟ سنتعرف سوياً على المراحل التي تتم بها، ونتحدث في مقالتنا عن عقوبتها ومخاطرها على البلدان وكيفية مكافحتها، إضافة لنصائح سنقدمها لك لحماية نفسك منها.
ما هو غسيل الأموال؟
تم تعريف غسيل الأموال في اتفاقية فيينا لعام 1988 مادة 3.1 كما يلي:
“تحويل الأموال او نقلها مع العلم بأنها مستمَّدة من أيَّة جريمة او جرائم، بهدف إخفاء أو تمويه المصدر غير المشروع للأموال أو قصد مساعدة أيَّ شخص متورَّط في ارتكاب مثل هذه الجريمة أو الجرائم على الإفلات من العواقب القانونية لأفعاله”.
بعباراتٍ أخرى، غسيل الأموال هو عملية تحويل الأموال المكتسبة بطرق غير قانونية أو غير شرعية إلى أموال نظيفة وشرعية، وهذه العملية ذات أهمية خاصة لأنها تمكن المجرم من التمتع بهذه الأرباح دون تعريض مصدرها للخطر.
تتم عملية غسيل الأموال بالطريقة التالية:
تتم هذه العملية عادةً عن طريق تحويل الأموال من مصدرها الغير شرعي إلى حسابات بنكية أخرى، وتحويلها مجدداً إلى حسابات أخرى، وإخفاء مصدرها الحقيقي. يكمن الهدف الحقيقي من غسيل الأموال إخفاء جرائم مثل التهرب الضريبي، وتجارة المخدرات، والجريمة المنظمة، وغيرها من الأنشطة غير الشرعية.
تتبع هذه العملية عادة ثلاث مراحل للإفراج النهائي عن الأموال المغسولة في النظام القانوني المالي.
مراحل غسل الأموال الثلاثة:
- الإيداع (هو أن تكون الأموال بعيدة عن الارتباط المباشر مع الجريمة)
- التمويه (التستر على المسار لتضليل الملاحقة)
- الادماج (إتاحة الأموال للمجرم من مصدر يبدو أنه مشروع)
مما سبق وبالنظر إلى جرائم غسيل الأموال، نجد أن الجرائم تمر بعدة مراحل من أجل إتمام العملية دون الوقوع في ثغرة تكشف عن الجريمة، مما يترتب عليه عرض أطرافها للمساءلة القانونية. سنقوم بشرح أكبر عن مراحل جريمة غسيل الأموال في التالي:
- مرحلة الإيداع:
من أهم وأخطر مراحل جريمة غسيل الأموال، حيث يتم إيداع الأموال غير المشروعة في مشروع ما من أجل إخفاء المصدر والجهة الحقيقية للجريمة، وكثيراً ما تكشف الجريمة في تلك المرحلة.
- مرحلة التمويه:
أما بالنسبة لمرحلة التمويه، يقصد بها تمويه مصدر المال غير المشروع حيث يتم وضعها في حساب بنكي باسم شخص أو في حساب مؤسسة أو شركة ما وبذلك يتخفى المصدر الحقيقي.
- مرحلة الإدماج:
وهي المرحلة النهائية للجريمة، حيث يتم الدمج بين الأموال غير المشروعة والأموال المشروعة المودعة في البنوك والمصارف، ومن ثم تستخدم في مشروعات لتكتمل الجريمة.
أركان جريمة غسيل الأموال:
تتمثل أركان جريمة غسيل الأموال في التالي:
- الركن المادي:
يتكون الركن المادي من العناصر التالية:
- الإخفاء: من خلال التستر على مصدر الأموال غير المشروعة.
- التمويه: وذلك من خلال إظهار الأموال غير المشروعة كأموال مشروعة في مشروع تجاري.
- العلاقة السببية: التي تربط بين المال غير المشروع ومصدره غير المشروع.
- النتيجة الإجرامية: وتتمثل في نتيجة فعل الإخفاء والتمويه.
- الركن المعنوي:
يُطلق عليه أيضاً اسم القصد الجنائي، حيث أن المتهم قام بفعلته بكامل إرادته دون إجبار من طرف آخر، مع علمه بمخالفة فعلته للقوانين والأنظمة المتبعة.
- الركن المفترض:
يقصد به محل الجريمة أي الأموال غير المشروعة التي تم تحصيلها من نشاط إجرامي وغير مشروع مثل: جرائم المخدرات وجرائم الاحتيال المالي والسطو وغيرها من الجرائم.
الطرق المتبعة لغسيل الأموال:
هناك العديد من الوسائل المستخدمة في جرائم غسيل الأموال، وأبرزها التالي:
- الشركات الوهمية:
هي شركات لا أساس لها وغير مسجلة تقام فقط بغرض ظاهري هو الربح المالي ولكن من خلال طرق غير مشروعة، ويتم إغلاق الشركة بعد انتهاء تحقيق الغرض منها.
- القروض من البنوك:
حيث يقوم فرد أو مجموعة من الأفراد بأخذ قرض من البنك بمعلومات مزورة، حيث لا يستطيع البنك الوصول إليهم مرة أخرى نتيجة المعلومات المضللة، التي لا أساس لها من الصحة.
وبعد ذلك يتم استخدام تلك الأموال في مشاريع وأهداف غير مشروعة، مع عدم الوفاء بتسديد قيمة القرض، مع عدم قدرة الجهات على إلقاء القبض عليهم ولا حتى معرفتهم.
- الاعتمادات المستندية:
وذلك من خلال استخدام الأموال غير المشروعة في سبل تجارية ظاهرها أنها مشروعة، على أن تستخدم في الخفاء في تجارات أخرى غير مشروعة، مثل: تجارة الأسلحة والمخدرات وما شابه.
الأنشطة المرتبطة بجريمة غسيل الأموال:
بما أنّ جريمة غسيل الأموال قائمة على مزاولة نشاط تجاري بغرض إخفاء مصدر أموال غير مشروعة، وتضليل السلطات في معرفة مصدرها، فإن مستخدمي هذه العملية يتبعون عدة أنشطة من أجل تحقيق النجاح والوصول لمآربهم.
ضمن تلك الأنشطة التي تعد مصدر أموال غير مشروعة ما يلي:
- الإتجار في المخدرات وتهريبها من وإلى البلد.
- جرائم تهريب الآثار.
- أنشطة الإتجار بالأسلحة.
- جرائم النصب والاحتيال المالي، سواء احتيال مصرفي أو إلكتروني.
- أفعال تزوير العملات والبطاقات الائتمانية.
- أنشطة التهريب الجمركي.
- الأنشطة السياسية الممنوعة ومنها على سبيل المثال: التجسس.
اشتباه غسيل أموال:
تتمثل حالات الاشتباه في جريمة غسيل الأموال في عدة أمور سنقوم بذكرها:
- المشاركة في أنشطة تجارية ذات أهداف غير واضحة.
- عدم القدرة على إبداء الغرض من وراء النشاط التجاري بشكل منطقي مقنع.
- تزويد السلطات بمعلومات لا أساس لها من الصحة أو مشكوك فيها بشأن مصدر وجهة الأموال.
- إتمام الصفقات المالية بشكل غير كامل، من خلال عدم تقديم المستندات الكافية.
- ظهور اشتباه في التستر على شريك آخر في النشاط التجاري.
- تحويل الأموال الناتجة عن المشروع إلى جهة أخرى، مع عدم إيضاح معلومات عن تلك الجهة.
- عدم تأثر أو اهتمام العميل بشأن أحوال العملات والسوق المالية الحالية.
- في حال ثبوت انتماء العميل إلى منظومة غير مشروعة أو مجهولة.
- ظهور تغير مفاجئ في الوضع المادي للمشتبه فيه.
عقوبة جريمة غسيل الأموال:
تعتبر عملية غسيل الأموال جريمة خطيرة وغير قانونية، وتخضع لعقوبات قاسية في معظم الدول؛ وتشمل هذه العقوبات:
- السجن: يمكن أن يحكم على المدان بالسجن لفترة تصل إلى 20 عاماً أو أقل بحسب نوع الجريمة وما ترتب عليها من آثار سلبية.
- الغرامات: يمكن فرض غرامات مالية كبيرة على المدانين بغسيل الأموال.
- حجز الأصول: يحق للسلطات حجز أصول المدان بغسيل الأموال، بما في ذلك الممتلكات والحسابات المصرفية.
- إغلاق الشركات: في حالة تورط شركة في هذه العملية، يحق للسلطات إغلاقها وإلغاء تراخيصها.
- التشهير: يحظر على المدان بجريمة مثل هذه التعامل مع المؤسسات المالية والشركاء التجاريين، كما يُظهَر اسمه في قائمة سوداء.
مخاطر غسيل الأموال وكيفية مكافحتها:
مخاطر جرائم غسيل الأموال عظيمة تضر بالمجتمع والاقتصاد المحلي والدولي، ولعل من أبرز مخاطرها ما يلي:
- يعتبر غسيل الأموال من أخطر الجرائم المالية التي تؤثر على الاقتصاد والمجتمع، حيث يتم استخدام أموال مكتسبة بطرق غير شرعية لإخفاء مصدرها وجعلها تبدو كأنها مشروعة.
- تؤدي هذه الجرائم إلى تدهور النظام المالي وزيادة التضخم، كما تؤدي إلى تغذية الجرائم المتعلقة بالفساد وتجارة المخدرات.
- تؤدي الأثار السلبية لغسيل الأموال أيضاً إلى تفاقم المشاكل الاجتماعية والاقتصادية، حيث يؤدي إلى تزايد جرائم الفساد والجرائم المنظمة، كذلك يؤدي إلى تدهور سياسات التجارة والاستثمار، وزيادة التهديدات للاستقرار المالي والاقتصادي للدول.
- يؤدي إلى تفاقم التفاصيل الإجرامية في المجتمعات، حيث يزودها بأوراق نقدية مزيفة ومنتجات مهربة ومخدرات وأسلحة.
- تدهور الاقتصاد على المستوى المحلي والدولي، وتأثر العملات المحلية والأجنبية بالسلب بتلك العمليات غير المشروعة.
- الإضرار بخزينة الدولة العامة، فقد تتسبب جرائم غسيل الأموال في حدوث فجوة بين نفقات المنتجات وقيمة الإيرادات في الدولة.
- كثرة جرائم الفساد والرشوة داخل المجتمع.
- انتشار جرائم التهرب من الضرائب المفروضة.
- انتشار الجرائم المالية، ومنها: جرائم السطو وجرائم الاحتيال المالي، ومن ثم تحويل تلك الأموال إلى عمليات غسيل الأموال.
كيفية مكافحة جريمة غسيل الأموال:
تُعد مكافحة غسيل الأموال من أولويات الحكومات في جميع أنحاء العالم حيث تشير التقارير إلى أن حجم التدفقات المالية غير المشروعة يصل إلى ملايين الدولارات سنوياً، وهذا يتطلب تعزيز التعاون الدولي والتبادل المعلوماتي بين الحكومات والمؤسسات المالية. كما يجب على الحكومات تشديد القوانين والتشريعات المتعلقة بغسيل الأموال وتطبيقها بشكل صارم.
- تشديد قوانين مكافحة غسيل الأموال: يجب على الحكومات والهيئات المختصة في مكافحة غسيل الأموال تشديد قوانينها وزيادة عقوباتها للحد من هذه الظاهرة. كما يجب أن تضع خططاً استباقية للتصدي لغسيل الأموال.
- التعاون بين دول مختلفة: يجب على الدول التعاون مع بعضها البعض لمكافحة غسيل الأموال، وتبادل المعلومات والخبرات في هذا المجال.
- تحديد هوية المتورطين: يجب على الهيئات المختصة في مكافحة غسيل الأموال تحديد هوية المتورطين في هذه الجريمة، وذلك من خلال التحقق من مصادر الأموال وتحليل حركاتها.
- تفعيل دور المؤسسات المالية: يجب على المؤسسات المالية تفعيل دورها في مكافحة غسيل الأموال، وذلك من خلال إجراءات التحقق من هوية الزبائن ومصادر أموالهم.
- تشجيع التبليغ عن جرائم غسيل الأموال: يجب على الحكومات والهيئات المختصة في مكافحة غسيل الأموال تشجيع التبليغ عن جرائم غسيل الأموال، وذلك من خلال إنشاء قنوات اتصال سهلة وآمنة للإبلاغ عن هذه الجرائم.
- توعية الناس حول أهمية معرفة غسيل الأموال ومراحله: من أجل تفادي أي عملية قد يتورطون بها خلال إدارة مشاريعهم، إضافة إلى نشر توعية حول عواقب هذه العملية تفادياً لحصولها.
- يجب على المؤسسات المالية تحديد هوية عملائها وفحص مصادر أموالهم: وإذا كان هناك شك في شرعية المصادر فإنه يجب على المؤسسة إخطار الجهات المختصة. كذلك يجب على الحكومات تشجيع التدابير التقنية لتحديد جرائم غسيل الأموال مثل استخدام التقنية الحديثة لتحديد أنشطة غير مشروعة.
كيف أحمي نفسي من ارتكاب جريمة غسيل الأموال؟
في بعض الأحيان قد يقع البعض ضحية في جريمة غسيل الأموال دون قصد أو علم منه، ليجد نفسه أمام القضاء متهماً بجريمة غسيل الأموال، ومهدد بعقوبة قانونية صارمة.
سوف نقدم لكم خلال فقرتنا هذه أبرز النصائح بشأن الوقاية من جرائم غسيل الأموال وسوف نساعدكم في توعية بشأن حماية أنفسكم من الوقوع في تلك الجرائم، من خلال اتباع بعض السلوكيات عند إجراء تعامل أو صفقة تجارية:
- لا تتعامل مع جهة مجهولة.
- احرص قبل إبرام الصفقات التعرف على حالة الشركة ووضعها وسمعتها الاقتصادية، وذلك من خلال السؤال عن الشركة من خلال وزارات التجارة والاستثمار الموجودة في كل بلد وسوف تقدم لك المساعدة.
- لا تخاطر بسمعة شركتك ومستقبلها من خلال تعاملات مجهولة قد تتسبب في تورطك في جرائم غسيل الأموال، والتي قد تكلفك فيما بعد خسائر مالية كبيرة من خلال الغرامات المفروضة.
ما الفرق بين جريمة تبييض الأموال وغسيل الأموال؟
قد يظن البعض أن هناك فارق بين جرائم تبييض الأموال وجرائم غسيل الأموال، ولكن هذا الاعتقاد غير صحيح حيث أن هذان المصطلحان متقاربان وقد لا يوجد فارق بينهما؛ إذ أن مصطلح تبييض الأموال وغسيل الأموال من المصطلحات العصرية، التي تشير إلى خلط الأموال المحصول عليها بطرق غير مشروعة بأموال أخرى مشروعة للتخفي. فلا فارق بين المصطلحين حيث أن كلاهما من الجرائم الاقتصادية الخطيرة التي يعاقب عليها القانون بعقوبات صارمة حول العالم.
وبذلك نكون قد انتهينا من حديثنا اليوم عن ما هو غسيل الأموال؟ وكيف يتم؟ وقد تعرفنا على أركان الجريمة وما هي مراحل الجريمة، وكيف يعاقب مرتكبي جرائم غسيل الأموال.
كما أشرنا خلال حديثنا إلى حالات الاشتباه في غسيل الأموال، مع إيضاح الفرق بين جرائم تبييض الأموال وجرائم غسيل الأموال، ونصائح بشأن كيفية الوقاية من تلك الجرائم وعقوباتها.
